양도세·취득세·보유세 완전정리｜1가구 2주택 가이드

2025년 1가구 2주택 세금, 헷갈리셨죠? 양도세·취득세·보유세까지 최신 세율 기반으로 상세 정리했습니다. 지금 확인하고 세부담 줄이세요.

국세청 세율표 확인하기

✅ 위 버튼을 통해 양도소득세 및 다주택자 세율을 빠르게 확인할 수 있습니다.

🏡 왜 1가구 2주택 세금이 중요한가?

부동산 정책 변화에 따라 2주택 보유자에 대한 세금 부담이 더욱 강화되고 있습니다.
양도세·취득세·보유세 모두 중과 대상이며, 실수요자라도 비과세 요건을 놓치면 수천만 원 과세가 가능합니다.

📌 2025년 핵심 변화 요약

- 조정대상지역 2주택자, 양도세·취득세·종부세 모두 중과 적용
- 공정시장가액비율 90%, 보유세 실질과세 강화
- 일시적 2주택 및 상속주택 등 일부 예외만 인정
- 정확한 시뮬레이션과 전략적 판단 필수

다주택 세금제도 알아보기

✅ 위 버튼을 통해 다주택자 과세 구조를 확인하실 수 있습니다.

💰 양도소득세(양도세) : 2주택자 중과 구조

양도세는 집을 팔 때 내는 세금입니다. 1주택자는 12억 비과세, 하지만 2주택자는 조정지역이라면 세율 20%p 중과가 적용됩니다.

주택 수	보유기간	세율 구조	적용 지역
1주택	2년 이상	12억 비과세	전국
2주택	2년 미만	60~70% 단기양도세	조정지역
2주택	2년 이상	기본세율+20%p	조정지역

📊 양도세 시뮬레이션 예시

15억 매도, 10억 취득가(양도차익 5억) 기준
- 1주택자: 12억까지 비과세, 세금 거의 없음
- 2주택자(조정지역): 기본세율+20%p 중과 → 수천만~수억 세금

🏠 취득세 : 2주택 중과세율 구조

2주택자는 조정대상지역일 경우 8%의 높은 취득세율이 적용됩니다.
이로 인해 단 한 채를 추가 구입해도 수천만 원 세금 부담이 발생할 수 있어요.

주택 수	조정지역	비조정지역
1주택	1~3%	1~3%
2주택	8%	1~3%
3주택 이상	12%	8%

예시: 조정지역 아파트 5억 취득 시 → 취득세 약 4,000만원
비조정지역이라면 1,000만원 수준으로 큰 차이 발생

📌 보유세(재산세+종부세) 실질 부담

보유세는 매년 부담해야 하며, 2025년 기준 2주택자 종부세 최대 6%까지 올라갈 수 있습니다.
공정시장가액비율 90% 적용으로 명목가보다 훨씬 큰 세금 부담이 됩니다.

구분	1주택자	2주택자(조정지역)
재산세	기본세율	기본+추가 중과
종부세	1.0~2.7%	1.2~6.0% (중과)

보유세 계산기 바로가기

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🧮 2025년 종합 시뮬레이션 정리

구분	1주택자	2주택자(조정지역)
양도세	12억 비과세	기본세율+20%p
취득세	1~3%	8%
보유세	기본세율	재산세+종부세 중과

📌 절세 전략 팁

- 일시적 2주택 비과세 요건 활용
- 상속주택, 지방주택 등 예외 요건 적극 활용
- 가족간 지분분할·증여 등 전략적 분산 보유 검토
- 공시가격·세율표 매년 확인 및 전문가 상담 권장