열심히 투자해서 수익을 냈는데 세금으로 15.4%를 떼인다면 억울하지 않으신가요? 일반 계좌와 달리 ISA 계좌는 손익통산으로 순이익에만 과세해 세금을 0원까지 만들 수 있습니다. 2026년을 대비한 ISA 절세 전략을 실제 시뮬레이션으로 정리했습니다.
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주식 수익보다 세금이 더 아까운 순간
“수익률 15%를 올리는 것보다 세금 15%를 아끼는 게 더 쉽다”는 말, 과장이 아닙니다.
일반 계좌에서는 손실을 봐도 이익에 대해 무조건 15.4% 세금을 냅니다.
일반 계좌의 구조적 한계
삼성전자 배당금 300만 원을 받으면 증권사가 즉시 46만 2천 원을 원천징수합니다.
같은 해 ETF에서 100만 원 손실을 봐도 세금 계산에는 전혀 반영되지 않습니다.
왜 억울할까? 손익통산이 안 되기 때문
순이익은 200만 원인데, 과세 기준은 300만 원입니다.
이 구조를 바꿔주는 계좌가 바로 ISA입니다.
✅ 위 버튼을 통해 ISA 손익통산과 비과세 한도를 공식 기준으로 확인할 수 있습니다.
ISA 계좌의 핵심: 손익통산 + 비과세
ISA는 계좌 안의 모든 이익과 손실을 합산해 순이익에만 과세합니다.
일반형은 200만 원, 서민형은 400만 원까지 세금이 0원입니다.
실전 시뮬레이션: 일반 계좌 vs ISA
이익 300만 원, 손실 100만 원 발생 시 순이익은 200만 원입니다.
일반 계좌 세금: 462,000원 / ISA 세금: 0원.
금융소득종합과세까지 막아준다
일반 계좌는 연 2,000만 원 초과 시 종합과세 대상이 됩니다.
ISA는 분리과세로 건강보험료 폭탄까지 차단합니다.
ISA의 단점? 해결책은 명확하다
3년 의무 기간이 있지만 원금은 언제든 인출 가능합니다.
해외 주식 직접 투자는 불가하지만 국내 상장 미국 ETF로 충분히 대체 가능합니다.
만기 후 더 강력해지는 절세 전략
ISA 만기 자금을 연금저축으로 옮기면 추가 세액공제 최대 300만 원을 받을 수 있습니다.
ISA 비과세 + 연금저축 세액공제, 이중 절세 구조입니다.
결론: ISA는 선택이 아니라 기본
배당주·ETF 투자자라면 일반 계좌는 구조적으로 불리합니다.
ISA 하나로 세금, 건보료, 복리 효과까지 모두 달라집니다.
